Einführung
- Allgemeines zur Bankenaufsicht
- Definition Eigenkapital und Übersicht über die Eigenkapitalpuffer
Grundlegendes zum Solvabilitätsregime
- Zielsetzung, Grobübersicht Rechtsgrundlagen
- Adressausfallrisiko
- Überblick über die Meldeformulare
- Adressausfallrisiko im Standardansatz (KSA): Zuordnung zu Forderungs-, Risiko- und Transaktionsklassen
- KSA-Bemessungsgrundlage ohne Sicherheiten von bilanziellen und außerbilanziellen Adressausfallrisikopositionen und Derivaten
- Kreditrisikominderungstechniken: Gewährleistungen, Finanzielle Sicherheiten (einfacher Ansatz)
- Operationelle Risiken: Definition und Beispiel sowie Basisindikatoransatz
Kurzer Überblick über die LCR (Liquidity Coverage Ratio)
- Kurzer Überblick über die Zielsetzung und Meldepflichten der LCR, NSFR und AMM
- Überblick über die Meldeformulare der LCR
- Bestandteile des Liquiditätspuffers und Ermittlung des Nettozahlungsmittelabflusses
- Ermittlung der LCR-Kennziffer
Groß- und Millionenkreditmeldungen
- Rechtsgrundlagen und Überblick über die Stammdaten- und Betragsdatenformulare der Groß- und Millionenkreditmeldungen
- Definition - Kreditbegriff sowie kurzer Überblick über die Bildung von Kreditnehmereinheiten sowie der Gruppe verbundener Kunden
Diverse Beispiele zu den verschiedenen Gliederungspunkten
Externe Prüfungen
- Die (externe) Jahresabschlussprüfung einschließlich vorgezogener Prüfung des Risikomanagements und der Risikolage
- Die Prüfung des Wertpapierdienstleistungs- und Depotgeschäfts
- Unvermutete Prüfungen
- Prüfungen durch Finanzbehörden
- Weitere externe Prüfungen
- Schnittstellen zum Rechnungswesen und zur Internen Revision
