• Sie kennen die aufsichtsrechtlichen Anforderungen zur Erfüllung der Offenlegungserfordernisse nach § 18 KWG.
• Sie sind mit Auslegungsschwierigkeiten des § 18 KWG vertraut und können anhand von Beispielen Lösungsmöglichkeiten entwickeln.
• Sie kennen verschiedene Prüfungsansätze für das Sachgebiet der Offenlegung der wirtschaftlichen Verhältnisse nach § 18 KWG.

Beginn erste Online-Session um 09:30 Uhr|Ende letzte Online-Session um ca. 17:00 Uhr

Gesetzliche Grundlagen

• Anwendungsbereich des § 18 KWG
• Rechtliches Umfeld des § 18 KWG
• Auswirkung der Aufhebung der Verwaltungsvorschriften durch die BaFin

Anforderungen des § 18 KWG

• Allgemeine Grundlagen
• Bestimmung der institutsspezifischen Offenlegungsgrenze anhand der Kreditprozesse
• Unterschiede zwischen Erst- und lfd. Offenlegung
• Unterlagenanforderung und Mahnverfahren
• Hinweise auf mögliche Erleichterungen
• Folgen fehlender Offenlegung
• Anforderungen an die Offenlegung in Bezug auf
  
  • die notwendigen Unterlagen in Abhängigkeit von der Rechtsform des Kreditnehmers
  • Einreichungs- und Auswertungsfristen
  • die Weiterbelassung des Kreditengagements und die Einstufung in die weitere Betreuung (Normalbetreung, Intensivbetreuung)
  • die Analyse der eingereichten Unterlagen inkl. KDF-Ermittlung

Prüfungsansätze für die Revision

Die Veranstaltung findet  nicht in Präsenzform, sondern im virtuellen Seminarraum der Sparkassenakademie statt. Ihre Zugangsdaten und weitere technische Infos erhalten Sie mit der Einladung zum Online-Seminar. Bitte stellen Sie sicher, dass neben Ihrer generellen Bereitschaft, sich online interaktiv auszutauschen zu wollen, auch alle technischen Voraussetzungen für die Tonübertragung und die Aktivierung Ihres persönlichen Videos vollständig funktionieren sollten. Testen können Sie dies vorher unter folgendem Link: https://www.webex.com/de/test-meeting.html.