• Sie kennen die aktuellen aufsichtsrechtlichen Entwicklungen und deren Auswirkung in der Kreditrisikosteuerung.
• Sie sind vertraut mit der risikoorientierten Vertriebssteuerung und portfolioorientierten Kreditrisikosteuerung.
• Sie können das Reporting und die Organisation der Kreditrisikosteuerung sowie kritische Erfolgsfaktoren einordnen und mithilfe von Checklisten Prüfungen zu gestalten.
• Sie können die IT-Lösungen der Finanz Informatik den Verfahren der Kreditrisikosteuerung zuordnen und kritische Erfolgsfaktoren für den Einsatz der FI-Programme bewerten.

Beginn erste Online-Sessions am 1. und 2. Tag um 09:30 Uhr
Ende letzte Online-Sessions am 1. und 2. Tag ca. 17:00 Uhr

1. Tag: Das Kreditrisiko einer Sparkasse - Zufallsprodukt oder statistisch abschätzbar?

• Historische Entwicklung der Kreditrisikosteuerung in Sparkassen
• Zentrale Einflussfaktoren für das Kreditrisiko und ihre Nutzung für statistische Verfahren

Integration des Kreditrisikos in die Vertriebssteuerung

• Ermittlung der "fairen" Kreditkondition im Kundengeschäft – Risikoadjustiertes Pricing (RAP)
• Aufspaltung der Risikoprämie in den "Erwarteten Verlust" und die "VaR-Verzinsung"
• Berücksichtigung des Kreditrisikos in der Nachkalkulation – Ermittlung der Risikobeiträge im Kreditbestand ("Bonitätsprämientableau")
• Ableitung von Ergebnisansprüchen an die Geschäftsfelder – Verzinsungsansprüche an das bereitgestellte Risikokapital
• Ansatzpunkte für die Geschäfts- und Risikostrategie aus den Kalkulationsansätzen
• Checklisten für die Prüfungsdurchführung: zentrale Fragen und mögliche Antworten

Steuerung des Kreditportfolios

• Abgrenzung von Einzelkreditrisikosteueung und Kreditportfoliosteuerung
• Grundlegende Parameter für die Ermittlung des Kreditportfoliorisikos
• Ergebniskomponenten der Kreditrisikoabschätzung: Erwarteter und unerwarteter Verlust
• Risikomessverfahren vom GuV-Kreditrisikomodell bis CPV – Stärken und Schwächen der verschiedenen Module
• Ergänzung der Risikoparameter um das notleidende Kreditportfolio
• Überführung der Risikokennzahlen in die operativen Steuerungssysteme der Sparkasse:
  
  • Periodische und wertorientierte Risikotragfähigkeitsrechnung/Unterjährige Prognose des Bewertungsergebnisses im Kreditgeschäft/Profit-Center- und Geschäftsfeldrechnung
• Ermittlung und Integration des Adressenausfallrisikos im Eigengeschäft
• Implikationen der Kreditportfoliosteuerung für die Geschäfts- und Risikostrategie sowie für die strategische Eigenkapital- und Vermögensplanung
• Einbindung der Kreditportfoliosteuerung in die Berichterstattung des Gesamtinstituts
• Beurteilung von strategischen Kundengruppen aus Sicht der Risiko-/Rendite-Effizienz
• Vom Konsortialgeschäft bis zum Kreditbasket: Instrumente zur aktiven Steuerung des Kreditrisikos
• Aktuelle aufsichtsrechtliche Anforderungen an eine konsistente Kreditrisikosteuerung
• Checklisten für die Prüfungsdurchführung: Zentrale Fragen und mögliche Antworten

2. Tag: Steuerung des Kreditportfolios (Fortsetzung)

Seminar:
Verfahren und Instrumente der Gesamtbanksteuerung im Fokus der Internen Revision (40.500) oder vergleichbarer Kenntnisstand

Die Veranstaltung findet im virtuellen Seminarraum der Sparkassenakademie statt. Ihre Zugangsdaten und weitere technische Infos erhalten Sie mit der Einladung zum Online-Seminar.

Das Seminar ist ein Baustein des Zertifikatsprogramms Interne/r Revisor/-in - Banksteuerung und Risikomanagement.